Ответственность за нетрудоустроенного работника

Какие предусмотрены штрафы для ИП при неоформлении работников официально

Ответственность за нетрудоустроенного работника

За отсутствие официального оформления работника предпринимателя наказывают большими суммами штрафа. Однако некоторые все равно не трудоустраивают своих работников. Причина этому — слишком большие суммы налогов на каждого работника. Рассмотрим в статье, какой штраф ожидает ИП, если он не оформил работника.

Нужно ли официально оформлять работника у ИП

Официальное оформление работника у ИП является обязательным условием. Как только ИП заключает с лицом трудовой договор, он фактически становится работодателем. Данный договор должен быть заключен не позднее трех дней с момента приема на работу. На протяжении 10 дней ИП регистрирует рабочую силу в ФСС, а на протяжении 30 дней в ПФР. За нетрудоустроенного работника ИП грозит штраф.

Какой штраф назначается если выявлены нелегальные сотрудники

Также на всех, кто проработал более пяти дней, необходимо оформлять трудовые книжки. Ведение книжек регулируется на основе Трудового кодекса и иными нормативно-правовыми актами.

Важно! Нормативы трудового законодательства исполняются работодателем в обязательном порядке.

Когда к предпринимателю приходит сотрудник, ИП для оформления должен запросить у него:

  • паспорт;
  • книжку о трудовой деятельности;
  • военный билет. Предоставляется мужчинами от 18 до 27 лет, которые могут быть призваны на военную службу;
  • ИНН. Если сотрудник не является ИП, то ИНН иметь не обязательно;
  • медицинская книжка. Ее наличие необходимо для работников сферы общественного питания, медицины, продавцов в продуктовых магазинах;
  • документ из МВД о том, что отсутствуют судимости;
  • документы об образовании.

Ссылаясь на данные бумаги, ИП оформляет трудовой договор. Он должен быть в двух экземплярах. Существует стандартная форма договора, однако в него возможно вносить изменения и дополнения.

В заключено соглашении в обязательном порядке необходимо указать:

  • ФИО;
  • сведения из паспорта;
  • место, где оформляется договор, а также дата заключения.

Также в оформляемом контракте прописываются такие данные, как должность, режим работы, льготы и т. д.

После того, как договор заключен необходимо оформить приказ о том, что лицо принято на работу, а также сделать запись в книжку о трудовой деятельности.

Работник обязан осуществлять свои функции на основании должностной инструкции. ИП должен создать все условия для выполнения данных функций. Также в обязанности ИП входит:

  • начисление зарплаты;
  • перечисление взносов и налогов в соответствующие органы;
  • предоставление отпуска;
  • выплата больничных.

Важно! Взаимоотношения между работодателем и сотрудником регламентируются Трудовым кодексом.

На основании статьи 64 Трудового кодекса ИП не может не обоснованно отказывать лицу в устройстве на работу. При любых нарушениях своих прав лицо может обратиться в инспекцию по труду.

Штраф за неоформление

Когда ИП не трудоустраивает гражданина, то это влечет за собой, то, что сотрудник не получает полагающиеся ему социальные гарантии: выплата больничного, отпускных и других доходов, которые предусмотрены при оформлении трудового соглашения.

Обналичивание денег через ИП — какими последствиями грозит

Также, если сотрудник увольняется, то недобросовестные ИП не производят окончательный расчет и не осуществляют выплату компенсаций за не использованный отпуск. С помощью суда взыскать данные невыплаченные компенсации очень проблематично, так как отсутствуют доказательства того, что между лицом и ИП были трудовые отношения.

Штраф ИП за неоформленного работника назначается по следующим причинам:

  • в связи с отсутствием трудового соглашения не осуществляется уплата НДФЛ;
  • не происходят перечисления в Пенсионный фонд. Это становится причиной того, что у лица никак не изменится будущая пенсия;
  • так как не осуществляются отчисления в ФСС, у работника теряются государственные гарантии: больничные, декретные, пособия по безработице;
  • не осуществляются перечисления на медицинское страхование, что ведет к тому, что работнику могут отказать в оказании медицинских услуг.

Данные факторы ведут к увеличению штрафов для ИП за неоформленного работника в 2019 году.

Работодатель за не оформление рабочей силы несет административную ответственность. Она применяется, когда нарушение имеет незначительный характер. Например, работник не был оформлен в течении 1-2 недели.

 В данной ситуации штраф за неоформление работника для ИП может быть до 5 000 руб. При более тяжелых нарушениях предпринимателю могут запретить вести деятельность сроком до 90 дней.

Это может стать последствием больших убытков и предприниматель может потерять свое дело.

Важно! Помимо штрафов будут начислены налоги на зарплату на весь период применения рабочей силы без трудоустройства.

Если оформление осуществлено не должным образом, то за это тоже полагается штраф. Нарушения могут быть связаны с ущемлением прав. Работодатель обязан предоставлять охрану труда:

Полагающиеся штрафы за неоформление работников

Для выявлении и пресечении фактов нарушений норм Трудового кодекса существуют специальные органы. Их большое количество. Главные из них: налоговая и трудовая инспекция.

Закон № 294 регулирует процедуры проверок. Налоговая опирается на главу 14 Налогового кодекса.

Правонарушения выявляются с помощью камеральных и выездных проверок. Специалисты из налоговой могут запросить документацию за текущий год, а также за три предшествующих.

Важно! Законодательство разрешает производить свидетельский опрос, осматривать помещения и изымать документы. У налоговой должно быть разрешение на проверку.

Какая ответственность грозит работнику и работодателю за неоформление трудовых отношений по ТК РФ

Ответственность за нетрудоустроенного работника

Одной из задач бизнеса является максимальное снижение издержек. В ряде случаев компании и организации идут на нарушение закона. Наиболее распространенным примером служит неофициальное трудоустройство сотрудников. Бизнес прибегает к таким мерам по следующим причинам:

  • отсутствие заключенных трудовых договоров позволяет не уплачивать налоги за работников;
  • если сотрудники не входят в штат, то работодатель не уплачивает взносы в пенсионный фонд, ФСС и ФОМС;
  • у администрации отсутствуют формальные обязательства перед персоналом (например, работников можно сократить без причитающихся выходных пособий).

Использование этой схемы связано с рядом серьезных рисков. Если работодателя уличат в нарушениях, ответственность за неоформление работника может принести гораздо большие убытки, в сравнении с возможной экономией на налогах и других выплатах.

Неофициальное трудоустройство: законодательная трактовка

Действующее законодательство не содержит термина «неофициальное трудоустройство». ТК РФ предусматривает единственный способ оформления отношений сотрудника и работодателя, которое подразумевает заключение трудового договора. Ст. 67 ТК РФ требует составления этого документа в 2-х экземплярах в срок, который не должен превышать 3-х дней с даты допуска сотрудника к работе.

Термин «неофициальное трудоустройство» используется в деловой практике для всех случаев, когда соглашение между работником и администрацией не было заключено в предусмотренный период. Существуют следующие способы применения этой схемы:

  • привлечение сотрудника, которого не включают в штат;
  • заключение гражданско-правового соглашения, содержащего элементы трудового договора. О трудоустройстве по договору ГПХ больше информации здесь;
  • фактическое исполнение трудовой функции гражданином, с которым не заключен договор, за фиктивно находящегося в штате сотрудника.

Неофициальным трудоустройством не являются случаи, при которых с части заработка сотрудников не взимаются налоги. В этих ситуациях трудовые соглашения оформляются.

Самым распространенным вариантом неофициального трудоустройства является испытательный срок, по истечении которого работодатель будет принимать решение о приеме кандидата на работу.

Как правило, это дает возможность работодателю привлечь для работы бесплатную рабочую силу, поскольку в большинстве случаев кандидату сообщают о непрохождении испытательного срока и отказывают в дальнейшем трудоустройстве.

О законном увольнении после испытательного срока по инициативе работодателя читайте в статье https://otdelkadrov.online/3139-osobennosti-poryadok-uvolneniya-posle-ispytatelnogo-sroka-po-initsiative-rabotodatelya.

Ответственность за неофициальное трудоустройство

Ответственность ИП за неоформленного работника, а также наказание для компаний, использующих такие схемы, предусмотрена различными правовыми актами.

Практика отказа от заключения трудовых соглашений чревата санкциями в отношении предприятия и его руководства.

Предусмотренная за неофициальное трудоустройство ответственность включает применение широкого спектра наказаний: от административных штрафов до мер уголовного принуждения.

Риски получения взысканий достаточно высоки. Инициировать процедуру привлечения к ответственности может любой работник, недовольный условиями труда или размером заработной платы.

Административное наказание

Ответственность за нарушения в ходе устройства сотрудников установлена в ч. 3,4 и 5 ст. 5.27 КоАП РФ. Закон предусматривает ряд ситуаций, влекущих наказание:

  1. Если допуск к осуществлению трудовой функции произведен лицом, которое не было уполномочено работодателем, то ответственность наступит по ч. 3 ст. 5.27 КоАП РФ. Гражданину, принявшему это решение, грозит штраф от 3 до 5 тыс. рублей. Если нарушитель является должностным лицом, то денежное взыскание составит от 10 до 20 тыс. рублей.
  2. Если администрация уклоняется от заключения трудового договора или подменяет последний гражданско-правовым соглашением, то применяется ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ. Должностному лицу придется выплатить от 10 до 20 тыс. рублей штрафа. Ответственность за неоформленного работника для ИП предусматривает взыскание от 5 до 10 тыс. рублей; компании придется выплатить от 50 до 100 тыс. рублей.
  3. Ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ устанавливает наказание за повторное совершение любого из перечисленных нарушений. Речь идет о случаях, когда с момента вступления в силу предыдущего постановления не истек 1 год (ст. 4.6 КоАП РФ). В этом случае граждане подвергнутся штрафу 5 тыс. рублей, а должностные лица могут быть дисквалифицированы на срок от 1 год до 3 лет. ИП и организации также получат повышенные взыскания (от 30 до 40 тыс. рублей и от 100 до 200 тыс. рублей, соответственно).

Стоит отметить: если организация не заключила с нанятым сотрудником письменный трудовой договор, то ответственность наступает как для самой организации, так и для должностного лица, которое допустило подобное правонарушение. При этом директор (должностное лицо) должен будет уплатить штраф, а при повторном нарушении его ждет дисквалификация. На организацию при этом также накладываются штрафы.

Если перечисленные факты будут установлены, то высока вероятность понести ответственность и за другие нарушения, связанные с неофициальным трудоустройством.

Ответственность, предусмотренная НК РФ

Одним из последствий применения схемы неофициального трудоустройства выступают нарушения, связанные с неуплатой налогов и страховых взносов. Ответственность за них установлена в ст. 122 и 123 НК РФ.

Работодатель выступает налоговым агентом сотрудника и обязан удерживать НДФЛ с выплачиваемого последнему заработка. Неофициальное трудоустройство автоматически влечет нарушение ст. 123 НК РФ.

Она предусматривает штраф, составляющий 20 % от возникшей недоимки.

Его уплата не освободит работодателя от перечисления в бюджет как самого налога, так и пеней (1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ).

В ряде случаев предусмотрена ответственность самого сотрудника за неоформление. Работника могут обязать выплатить налог, пени и штраф, который также составит 20 % от суммы недоимки.

С 2017 года налоговые инспекции осуществляют администрирование взносов в ПФР, ФОМС и ФСС. По этой причине работодатель рискует быть привлеченным к ответственности по ч. 3 ст. 122 НК РФ. Речь идет об умышленной неуплате страховых взносов. Компания или ИП будут вынуждены внести штраф, составляющий 40 % от суммы недоимки, перечислить всю задолженность перед фондами и пени.

Риски уголовного наказания

Еще один факт

Практика показывает, что неправомерные действия совершаются не только работодателями. Мошеннические манипуляции с целью наживы также производят и работники либо кандидаты на должность. Например, с трудовыми книжками – подделывают и(или) распространяют поддельные, в надежде получить большую пенсию или лучшую должность.

Ответственность за подделку трудовой книжки грозит достаточно серьезная, вплоть до лишения свободы сроком до 2-х лет.

Этот вид ответственности предусмотрен ст. 199.1 УК РФ. Речь идет о случаях, когда налоговый агент не перечисляет обязательные платежи, которые он обязан удерживать из доходов сотрудников.

Наказание может понести руководитель, главный бухгалтер или предприниматель.

Ч. 1 ст. 199.1 УК РФ предусматривает следующие условия для применения наказания:

  • наличие личного интереса, связанного с преступлением (Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 N 64 в качестве такового признается имущественные или другие выгоды, на которые рассчитывает нарушитель);
  • крупный размер недоимки (свыше 5 млн рублей за предыдущие 3 финансовых года при условии, если она превышает ¼ подлежащих внесению обязательных платежей или более 15 млн рублей).

Если оба условия будут соблюдены, нарушителя ожидает наказание от штрафа в пределах 100 -300 тыс. рублей (альтернативой выступает взыскание в размете 2-летнего дохода преступника) до лишения свободы на период до 2 лет. Другими вариантами выступают принудительные работы в течение 2-х лет или полугодовой арест.

Если размер недоимки признается особо крупным (составляет более 15 млн рублей за 3 предыдущих финансовых года и превышает 50 % от суммы всех обязательных платежей или превышает 45 млн рублей), наказание будет более суровым. Ч. 2 ст. 199.

1 УК РФ предусматривает ответственность от штрафа в пределах 200 – 500 тыс. рублей (его размер также может быть эквивалентен 5-летнему доходу нарушителя) до лишения свободы на период до 6 лет.

Возможно привлечение нарушителя к принудительным работам на 5-летний период.

Все случаи, при которых суд приговорит преступника к лишению свободы или принудительным работам могут сопровождаться 3-летней дисквалификацией.

У работодателя будут шансы избежать наказания, если он допустил нарушение впервые и внес недоимки, пени и штрафы, предусмотренные НК РФ.

Ст. 198 и 199 УК РФ не подлежат применению, поскольку нет ответственности за неуплату взносов во внебюджетные фонды. Уголовную ответственность за эти действия могут установить в будущем.

Чем грозит работодателю неофициальное трудоустройство работника смотрите в данном видео

Другие виды ответственности

Если работодатель стремится сэкономить на выплатах заработка сотрудникам и по этой причине использует схему неофициального трудоустройства, это может закончится исками со стороны работников. Они имеют право получить причитающиеся деньги на основании ст. 67.1 ТК РФ.

Дополнительная ответственность установлена ст. 17 ФЗ «Об индивидуальном учете в системе обязательного пенсионного страхования». Она устанавливает штраф, составляющий 500 рублей, которые предприятию или ИП придется уплатить в отношении каждого работника, не устроенного официально.

Выявление фактов уклонения от заключения трудовых соглашений чревато серьезными последствиями для работодателя. В ряде случаев они могут не только уничтожить бизнес финансово, но и повлечь уголовные наказания для предпринимателей и руководства компаний.

Неофициальное трудоустройство – ответственность сторон

Ответственность за нетрудоустроенного работника

Существенная доля расходов, которые ежемесячно несут хозяйствующие субъекты, приходится на заработную плату и отчисления с нее.

Чтобы немного сэкономить, собственники все чаще предпочитают производить неофициальное (без документального оформления) трудоустройство. Иногда этот шаг выгоден не только руководству, но и самому работнику.

Однако необходимо помнить, что за данное действие законом предусматривается ответственность.

Разрешается ли работать без трудового соглашения

Трудовое законодательство устанавливает, что трудовые отношения считаются оформленными, если между сторонами составлен и подписан трудовой договор.

Понятия неофициального трудоустройства в законе не существует. Однако по аналогии можно понять, что это такой вид отношений, при которых трудовой контракт между сторонами не подписывается, запись в трудовую книжку не заносится, а зарплата руководство будет выдавать неофициально «в конверте».

При этом такой работник не считается штатным сотрудником, он не числится ни в каких документах и на него не перечисляются страховые взносы. Поэтому, данный период работы не включается в его пенсионный стаж.

Важно! Закон не допускает, чтобы выполнялась работа без оформления с сотрудником трудового договора. Это будет являться правонарушением как со стороны компании, так и самого работника.

Преимущества и недостатки оформления сотрудника без трудового договора

Для работника в данном режиме работы есть как свои плюсы, так и минусы.

ДостоинстваНедостатки
Работнику выплачивается более высокая зарплата, поскольку с него не удерживаются налоги и другие платежиРаботодатель может не предоставлять отпуск вообще, либо только малое количество дней, может не оплачивать его
Поскольку официального договора нет, то работника нельзя привлечь к ответственности за порчу имущества, растрату и т. д. Если работодатель будет давить, то всегда можно подать заявление в контролирующие органы.Оплата больничных может не производиться вообще, либо не в полной мере
С зарплаты не удерживаются суммы по исполнительным листамСпецоценка на местах труда не выполняется, спецодежда чаще всего отсутствует
Можно трудиться даже в тех ситуациях, когда закон это запрещает делать либо ограничивает возможности (подростки, пенсионеры и т.д.)Отработанное время не идет в зачет пенсионного стажа
Работника могут уволить в любой момент, при этом руководство может вообще не выдать заработанные деньги

Плюсы и минусы для работодателя

Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.

Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:

ДостоинстваНедостатки
Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии.Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет.
Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут.Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях — уголовным наказанием.
В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека.
Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д — администрация может просто их не оплачивать.
Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы.
Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии — оплачивать больничные, отпуска и т.д.

В каком случае допускается не оформлять сотрудника официально?

Закон не содержит случаев, при которых стороны могут не составлять трудовое соглашение. Наоборот, там содержится обязательство для работодателя оформить в течение 3-х дней договор с работником, который начал исполнять свои обязанности, получил допуск с ведома работодателя к трудовой деятельности в компании.

Штраф за неоформленного работника в 2019 году для ИП и ООО

Ответственность за нетрудоустроенного работника

Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про систему штрафных санкций для предпринимателей и директоров организаций в случае ненадлежащего оформления своих сотрудников.

Сегодня вы узнаете:

  1. По каким причинам накладывается штраф на ИП и директора фирмы, если сотрудники не оформлены официально;
  2. Какова ответственность ИП и юридического лица при этом;
  3. Какова ответственность работодателя при неправильном оформлении мигрантов;
  4. Что нужно учесть при приеме на работу иностранных нелегалов;
  5. Размеры штрафов, которые накладываются на ИП и юридические лица при не соответствующем трудоустройстве работников.

Причины наложения штрафов на начальство фирмы

Трудовых отношения работодателя и сотрудника должны быть оформлены в соответствии с законодательными нормами.

Для оформления на должность человека, работодатель обязан заключить с ним трудовой договор, по которому, у обеих сторон трудовых отношений, возникают определенные обязанности.

Такой договор составляется и подписывается в двух экземплярах, с указанием даты приема на работу. Если договор срочный, то необходимо указать дату окончания трудовых отношений.

Один экземпляр договора хранится у работодателя, другой отдается на руки сотруднику.

Дата приема является очень важной информацией, которая указывает, что человек оформлен официально и приступил к работе с определенного момента.

В договоре должны быть прописаны в обязательном порядке: фамилия, имя, отчество принимаемого человека, его личные данные (номер и серия паспорта, номера ИНН и СНИЛС), адрес проживания.

Работник должен предоставить документы об образовании и подтверждении квалификации на занимаемую должность. Обязательно в договоре следует указать вид и характер работ, распорядок трудовой недели.

Это неотъемлемые составляющие трудового договора, которые нельзя нарушать.

https://www.youtube.com/watch?v=5BuRvG9jI-w

Сотрудник обязан надлежащим образом исполнять свои трудовые функции, соблюдать распорядок дня на предприятии. А работодатель, в свою очередь, гарантировать ему постоянную и соответствующую штатному расписанию оплату труда, платить налоги, обеспечить работника всеми льготами и социальными гарантиями.

Работать без оформления человек может всего три дня, далее обязательно должен быть оформлен трудовой договор.

Причины наложения штрафов:

  1. Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или отсутствие его. Это приводит к тому, что работник не имеет официального заработка, в связи с этим не происходит уплата НДФЛ государству;
  2. При не заключении договора, работнику не засчитывается трудовой стаж, и не осуществляются выплаты в ПФР, что негативно скажется на оформлении пенсии по возрасту;
  3. Медицинские учреждения могут отказать работнику какой-либо организации в оказании бесплатной помощи из-за того, что не происходит уплата взносов в фонд медицинского страхования;

Когда человек официально не оформлен на предприятии, он теряет свои права. Он не может добиться ряда выплат, например, отпускных, выплаты по больничному листу, окончательного расчета. А при обращении с этими вопросами в судебные инстанции он не сможет доказать наступление таких моментов.

Возникает вопрос, как избежать штрафа за неоформленного работника, а также административной и уголовной ответственности. Главное вовремя и правильно узаконить отношения между нанимателем и наемным работником.

Ответственность за не оформление работников ИП

Обычно на практике предприниматели не заключают договоры найма со своими сотрудниками. Так, они пытаются экономить свои денежные средства, не осуществляя тем самым выплаты налогов в государственные фонды.

Это является нарушением, которое влечет за собой наложение штрафа на ИП до пяти тысяч рублей, а также приостанавливается деятельность предпринимателя на 90 дней.

Часто такие ситуации заканчиваются закрытием деятельности ИП, в лучших случаях приведут к убыткам.

Если при проверке выявится факт, что работник не оформлен несколько лет, и за этот период не выплачены налоги, то на ИП заводится уголовное дело, при этом может быть выдвинуто требование о выплате страховых взносов за упущенный период в полном размере.

Штраф за такое нарушение для ИП составляет до 300 000 руб., а также может быть наложен арест до двух лет.

Штраф для ИП значительно отразится на его финансовых результатах, поэтому чтобы в дальнейшем уберечь себя от огромных убытков, следует оформить трудовые договоры по всем правилам со своими сотрудниками.

Ответственность за не оформление работников юр. лицами

Юридические лица также должны отвечать перед законом за несоблюдение официального найма своих работников и за нарушение в составлении документов по трудоустройству.

При наступлении такой ситуации штрафы могут быть наложены непосредственно на директора или инспектора отдела кадров.

Мерами за такие нарушения могут считаться:

  • Отстранение должностных лиц от работы;
  • Наложение крупных штрафов на юр. лицо в размере до 100 000 руб.;
  • Наложение штрафов на руководителя организации в размере до 5000 руб.;
  • Приостановление деятельности сроком на 90 дней;
  • Уголовное преследование;
  • Исправительные работы;
  • Арест на срок до трех лет.

Такие меры могут быть определены и в случае неправильного оформления трудовых книжек и трудовых контрактов.

Ответственность за мигрантов

Неправильное оформление мигрантов, то есть иностранных граждан, влечет еще большую ответственность у работодателя.

В следующих случаях директор получит штраф за работу у него нелегалов:

  • Если у иностранца нет разрешения на какой-либо род занимаемой деятельности;
  • Если для привлечения иностранца на работу не выдано специальное разрешение;
  • Если с мигрантом заключен договор, по которому его не уведомили о сроках работы;
  • Когда иностранный гражданин работает не по той профессии, которая указана в его разрешении на работу.

За такие трудовые нарушения накладывается штраф на директора в размере 35 000-70 000 руб. На организацию будет наложен штраф в размере до 1 000 000 руб., а также будет остановлена работа предприятия на 90 дней.

При найме иностранцев следует следить за его регистрацией. В случае ее просрочки федеральная миграционная служба может наложить штрафные санкции на работодателя.

При приеме на работу иностранного человека, следует обратить внимание на ряд моментов:

  • Проверить наличие удостоверения личности (паспорт, удостоверение беженца или вид на жительство);
  • Проверить первичную регистрацию нелегала;
  • Проверить наличие патента или разрешения на работу в той или иной местности РФ;
  • Проверить документы, подтверждающие квалификацию занимаемой должности;
  • Наличие свидетельств пенсионного фонда и ИНН.
Основание для наложения штрафаРазмер штрафа
Когда иностранец выполняет работу, которая не указана в разрешенииРазмер определяет ФМС
Если у иностранца нет разрешения на работуДо 50 000 руб. на должностное лицо, до 800 000 руб. на юр. лицо за каждого нелегального работника
Если работодатель не сообщил в ФМС о найме иностранцаОт 25000 до 50000 руб. на директора лично, от 400 000 до 800 000 руб. на организацию.
Если работодатель не выполняет обязанности по постановке на учет нелегального работникаДо 500 000 руб. на юр. лицо
Если работник осуществляет свою деятельность не на той территории, на которую выписано разрешениеДо 50 000 руб. на должностное лицо, до 800 000 руб. на юр. лицо за каждого нелегального работника

Неважно какое нарушение имело место, при привлечении иностранной рабочей силы, штраф за неофициальное трудоустройство очень велик.

Поэтому, чтобы избежать таких финансовых убытков для организации, следует хорошо изучить законодательную базу при оформлении нелегалов.

Организации-ревизоры при обнаружении нарушений трудового законодательства составляют протокол проверки, на основании которого определяется размер штрафных санкций.

Вывод

Если вы работодатель, неважно ИП или юридическое лицо, вы обязаны трудоустраивать своих сотрудников официально, выплачивать им положенную зарплату и платить налоги. В противном случае на вас будет наложена уголовная ответственность.

Если вы решили сэкономить на своих работниках, то вам придётся истратить денежных средств в несколько раз больше.

Работник, со своей стороны, должен требовать именно официального трудоустройства, чтобы обеспечить себя всеми социальными льготами и не получать заработную плату «в конверте».

Штраф за неоформление работника для ип и ооо – Права Работника

Ответственность за нетрудоустроенного работника

Руководитель организации и новый работник должны в течение трех дней заключить трудовой договор, закрепляющий за обеими сторонами определенные права и обязанности. Нарушение требований ТК РФ может повлечь за собой штраф за неоформленного работника и другие неприятные последствия.

Какое наказание грозит работодателю, если сотрудник не оформлен официально?

По ТК РФ официальное соглашение между сторонами обязует:

  • руководителя – обеспечивать подчиненному условия и оплату труда в соответствии с законодательными нормами;
  • работника – выполнять профессиональные обязанности, соблюдая правила внутреннего распорядка, принятые в организации.

Отсутствие трудового договора наносит ущерб не только работнику, но и государственному бюджету, так как с зарплаты неофициального наемника отчисление НДФЛ не производится.

Неоформленный сотрудник теряет право на получение:

  • отпускных;
  • компенсации нетрудоспособности;
  • других выплат.

Кроме того, при неофициальной работе не засчитывается трудовой стаж гражданина, так как отчисления в Пенсионный фонд РФ за него не осуществляются. Без официального оформления сотрудник лишен господдержки в вопросах, связанных с произволом со стороны работодателя: незаконным увольнением, задержкой выплат или отказом в предоставлении отпуска.

В отдельных случаях компания нанимает работников на основании договора гражданско-правового характера (ГПХ), который регулируется нормами Гражданского кодекса РФ. Этот путь является законным, если целью заключения договора выступает определенный трудовой результат, при достижении которого производится оплата работы.

Некоторые предприятия с помощью договора ГПХ пытаются скрыть неустроенных работников, что запрещено статьей 15 ТК РФ и наказуемо по КоАП РФ – Кодексу об административных правонарушениях.

Пункт 4 статьи 5.27 КоАП выделяет следующие нарушения, связанные с трудовым договором:

  • уклонение от заключения соглашения;
  • ненадлежащее оформление документа;
  • подписание гражданско-правового договора при наличии трудовых отношений.

Недобросовестный руководитель всегда рискует, ведь неоформленный работник может обратиться с жалобой в трудовую инспекцию, прокуратуру или суд. Для налогового органа сигнал от гражданина станет поводом для включения предприятия в план выездных проверок.

Административная ответственность

Административная ответственность является наиболее распространенным видом наказания в сфере трудового права.

Административная ответственность работодателя за неоформленных сотрудников подразумевает:

  • возмещение ущерба, причиненного государственному бюджету;
  • оплату штрафа.

Подобные меры применяются, если нарушение признается незначительным. Например, если сотрудник выполнял свои обязанности неофициально в течение 2 недель. При более длительном использовании труда такого работника, организацию могут обязать приостановить деятельность на срок до 90 суток.

По статье 122 Налогового кодекса РФ за умышленную неуплату страховых взносов предприятию надлежит внести штраф, который составляет 40% от суммы недоимки, а также возместить сформировавшуюся задолженность перед фондами и пени.

Уголовная ответственность

Обнаруженное применение наемного труда без уплаты налогов и отчислений в ПФР в течение нескольких лет, приведет к уголовной ответственности. Она возникает при серьезных противоправных действиях работодателя.

За причинение государству ущерба в виде уклонения от уплаты налогов в отношении ИП или ООО будет возбуждено уголовное дело по статье 199-1 УК РФ.

Помимо больших штрафов и исправительных работ, ответственных должностных лиц предприятия может ожидать лишение свободы сроком до 3 лет; для индивидуального предпринимателя – тюремное заключение на 1-2 года.

Административная ответственность как для ИП, так и для юридического лица предусмотрена не только за неофициальных работников, но и за некорректное ведение кадрового учета: ошибки в заполнении трудовых книжек и договоров с персоналом.

Размер штрафа за отсутствие трудового договора

Итак, не заключив трудовое соглашение с новым работником, руководитель как минимум должен будет оплатить штраф. Его размер зависит от формы собственности организации.

Для индивидуального предпринимателя

Штраф за неоформление работника для ИП может составить от 1 до 5 тысяч рублей. Но к более ощутимым убыткам приведет то, что деятельность предпринимателя могут приостановить на 90 дней. Повторное нарушение увеличит штраф до 10-40 тысяч рублей.

При наступлении уголовной ответственности предпринимателю придется выплатить 100-300 тысяч рублей или доход за 1-2 года. В случае ущерба госбюджету в особо крупном размере, ИП могут наказать штрафом до 500 тысяч рублей или доходом за 1-3 года.

Стоит отметить, что государству важно не приостановить деятельность, а получить возмещение причиненного казне ущерба. Но зачастую в результате уплаты налогов за весь период работы неофициального сотрудника и штрафа за него, а также убытков от простоя, индивидуальному предпринимателю приходится прекращать свою деятельность из-за серьезных финансовых потерь.

Если ИП допустил нарушение впервые и речь не идет об имущественном вреде, у него есть шанс отделаться предупреждением. В случае когда денежной санкции не удалось избежать, наложенный штраф необходимо выплатить в течение 2 месяцев. Иначе взысканием займутся судебные приставы, а предприниматель будет привлечен к дополнительной ответственности за уклонение от уплаты штрафа.

Для юридического лица

Если речь идет о юридическом лице, штраф за неустроенного работника будет выписан либо на руководителя, либо на ответственное лицо организации. Впервые выявленное нарушение грозит штрафом от 50 до 100 тысяч рублей.

Деятельность организации при этом будет приостановлена на срок до 90 дней, а руководителя ждет санкция в размере до 5 тысяч рублей. Повторные случаи использования труда неоформленных работников приведут к увеличенному штрафу – до 200 тысяч рублей.

Ответственные должностные лица будут уволены или дисквалифицированы на срок до 3 лет.

Штраф должен научить работодателя уважать права сотрудников и предупредить повторное нарушение законодательных норм.

Что грозит за неофициальное трудоустройство мигранта?

Серьезным противоправным действием является использование труда нелегалов. Руководителю, не зачислившему иностранца в штат организации официально, грозит штраф за нелегального работника.

Сам гражданин другой страны также оплатит штраф, составляющий 5 тысяч рублей, и будет депортирован из РФ. Если работодатель составил трудовой договор с мигрантом некорректно, допустив ошибки в данных, документ будет считаться недействительным, а профессиональная деятельность иностранца будет признана незаконной.

В обоих случаях трудовая инспекция выпишет организации штраф за нарушение норм ТК РФ, так как работник не является официально оформленным. Для физических лиц он составит от 5 до 10 тысяч рублей, для юридических – от 50 до 100 тысяч рублей. Должностное лицо, ответственное за кадровый учет, будет оштрафовано на сумму от 10 до 20 тысяч рублей.

Трудовая инспекция накажет предприятие, если на его базе мигранты осуществляют деятельность:

  • без разрешения/патента на работу;
  • по документам с истекшим сроком действия;
  • не по профессии, указанной в разрешении/патенте;
  • без уведомления работодателем миграционной службы о факте приема иностранца в штат.

За данные нарушения физические лица заплатят от 5 до 7 тысяч рублей, юридических лиц ждет штраф в сумме от 400 тысяч до 1 миллиона рублей. Ответственному должностному лицу в такой ситуации придется выплатить 35-70 тысяч рублей. Также деятельность предприятия может быть приостановлена государственными органами на период от 2 недель до 3 месяцев.

Использование иностранной рабочей силы обязывает предприятие соблюдать определенные требования, среди них можно выделить следующее:

  • сотрудников-мигрантов нельзя отправлять в командировки. Они могут осуществлять свою деятельность только в одном регионе. Информация об исключениях содержится в приказе Минздравсоцразвития РФ № 564н;
  • расчет с иностранными работниками возможен только через банковское учреждение в российских рублях;
  • работодатели обязаны извещать ГУВМ МВД не только о заключении трудовых договоров с мигрантами, но и об их расторжении.

Неоформленные сотрудники извлекают выгоду из своего положения, которое позволяет им уходить от выплат по алиментам и кредитам. Некоторые даже получают пособие по безработице, осуществляя свою деятельность неофициально.

Кроме того, что граждане, не имеющие договора с организацией, лишены государственной поддержки, они еще и рискуют в любой момент остаться без оплаты труда недобросовестным работодателем.

Каждый руководитель обязан предоставлять своим подчиненным официальное трудоустройство. Попытка избежать лишних расходов за счет привлечения неоформленных работников может привести к административной или уголовной ответственности.

Как показывает практика, нарушение норм трудового права работодателем может быть выявлено как по обращению пострадавшего гражданина в государственные органы, так и в результате плановых проверок трудовой и налоговой инспекции.

Источник:

Штрафы ИП в 2019 году: семь основных нарушений

В предприниматели идут, чтобы создать собственный бизнес, зарабатывать большие деньги и стать, наконец, независимым от начальства. Начальников у предпринимателей действительно нет, но контроль за их деятельностью всё равно ведется, причём, многоуровневый. А вместо вызова на ковёр и выговора с занесением в трудовую, применяется другой действенный инструмент — штрафы ИП.

Штраф штрафу рознь

Если вы уже стояли перед выбором между ИП и ООО, то, наверняка, находили информацию, что штрафы на физических лиц в несколько раз ниже, чем на юридических. Это действительно так, если речь идет про штраф для ИП по КоАП РФ.

Этот кодекс регулирует наложение административных санкций, и для организаций они намного больше, чем для предпринимателей. Один из ярких примеров – штраф за размещение наружной рекламы без согласования с местной администрацией.

Если такую рекламу обнаружат у ИП, то он отделается суммой от трех до пяти тысяч рублей. Ну а если законодательство о рекламе нарушит юридическое лицо, то вилка штрафов здесь совсем другая – от 500 тысяч до 1 миллиона рублей.

А вот Налоговый кодекс различий между предпринимателем и организацией не делает. Все налогоплательщики за нарушение налогового законодательства отвечают одинаково, за небольшим исключением.

Учтите, что так называемые надзорные каникулы или периоды освобождения от плановых проверок распространяются только на неналоговые органы. Это Роспотребнадзор, Ространснадзор, Государственная инспекция труда, Росприроднадзор, Госпожнадзор, Росздравнадзор, и др. Сводный план таких проверок ежегодно публикуется на сайте Генеральной Прокуратуры.

Но кроме плановых, возможно проведение внеплановых проверок – по обращению лица, чьи права нарушены, или в случаях причинения вреда жизни и здоровью граждан, культурному наследию и окружающей среде. И хотя санкций в законах прописано много, поверьте, вполне можно спокойно работать, если знать основные и самые частые нарушения.

Перед вами ТОП-7 ситуаций для ИП, за которые вас могут оштрафовать. Просто держите их на контроле, это не так сложно.

Несоблюдение графика сдачи отчётности

Если ИП работает сам, то обязательной отчётности у него немного. Например, на упрощённой системе всего одна годовая декларация, а на ПСН деклараций нет вообще.

Но всё меняется, когда предприниматель нанимает работников. Отчётов здесь несколько видов, некоторые сдаются раз в квартал, но есть и ежемесячные. О том, что и куда сдавать в соответствии с выбранным режимом, можно узнать в нашем налоговом календаре.

Минимальный штраф за несданную налоговую отчётность, в том числе, нулевую – 1 000 рублей. За отчётность по работникам штраф для ИП зависит от конкретной формы. Так, для ежемесячного отчета СЗВ-М сумма зависит от количества сотрудников – 500 рублей за одного человека.

Самые высокие штрафы – по статистическим формам. Росстат добился принятия для ИП таких санкций по статье 13.19 КоАП РФ:

  • от 10 до 20 тысяч рублей за первое нарушение;
  • от 30 до 50 тысяч рублей за повторное нарушение.

Cроки сдачи в Росстат специфические. Раз в пять лет этот орган проводит сплошное наблюдение за деятельностью малого бизнеса (последний раз проводилось за 2015 год). А в промежутках между наблюдениями отчётность сдается выборочно, по запросу статорганов. Но лучше заранее узнать на сайте Росстата, надо ли вам отчитываться и когда.

Отсутствие налогового учёта

Бухучёт предприниматели не ведут, но кроме бухгалтерского, есть и другой учёт – налоговый. К этому виду учёта относятся не только декларации, но и специальные книги учёта доходов и расходов, разработанные для всех режимов, кроме ЕНВД.

Книги доходов и расходов – это регистры налогового учёта, и за их отсутствие налагается штраф от 10 до 30 тысяч рублей по статье 120 НК РФ (если неведение учёта не привело к занижению налога). Если же при проверке выяснится, что в результате отсутствия учёта налог к уплате был занижен, то штраф составит уже 40 тысяч рублей.

Кроме книг учёта и деклараций на режимах, которые требуют подтверждения расходов (ОСНО, ЕСХН, УСН Доходы минус расходы), надо правильно оформлять первичные документы. Ошибка в их оформлении может привести к тому, что налоговики не признают сумму рассчитанного налога, соответственно, начислят штраф.

Если вы нанимаете персонал или работаете на режиме, требующим подтверждения расходов, советуем доверить учёт специалистам 1С:БО. Это намного дешевле, чем нанимать бухгалтера в штат.

Штраф ИП за неоформленного работника

Ответственность за нетрудоустроенного работника

Штраф для ИП за неоформленного работника — от 1000 до 5000 рублей. В случае повторного нарушения сумма вырастет до 40 000 рублей. Предусмотрена и уголовная ответственность.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Оформление работника согласно ТК РФ — обязанность работодателя, в том числе работодателя-ИП. ИП — это физическое лицо, которое зарегистрировано в установленном ФЗ от 08.08.

2001 № 129 порядке и занимается предпринимательством, не образуя юридического лица. ИП может быть как с сотрудниками, так и без них.

У предпринимателя могут возникнуть следующие вопросы: как оформить сотрудника, что будет, если этого не сделать?

Как ИП оформить сотрудника

Пошагово процедура оформления на работу у ИП выглядит следующим образом:

  1. Претендент пишет заявление о приеме на работу по штатному расписанию.
  2. ИП знакомит кандидата (под подпись) с правилами внутреннего трудового распорядка, иными локальными нормативными актами, которые касаются его работы, коллективным договором.
  3. Оформляется трудовой договор. При его заключении работнику нужно предъявить определенные документы, перечисленные в ст. 65 ТК. Когда речь идет об иностранном гражданине или лице без гражданства, они дополнительно предоставляют документы, перечисленные в ст. 327.3 ТК Составляется договор в письменной форме в двух экземплярах — по одному для работника и работодателя, каждый должен быть подписан указанными лицами. О том, что должно быть указано в тексте договора, говорит ст. 57 ТК. Для иностранцев и лиц без гражданства также указывают сведения из ст. 327.2 ТК. Данный документ вступает в силу с момента подписания сторонами (иное может устанавливать ТК, другие ФЗ, иные нормативно-правовые акты РФ или трудовой договор) либо со дня, когда работник фактически допущен к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного представителя. Фактически допустить к работе без оформления трудового договора могут на три рабочих дня. В целом данный документ уже свидетельствует об официальности трудовых отношений.
  4. Готовится приказ о приеме на работу (форма № Т-1).
  5. На сотрудника заводят личную карточку.
  6. В трудовую книжку вносят соответствующую запись.

Что будет, если ИП не оформит своего сотрудника

Если ИП проигнорирует указанный выше порядок действий, он не будет переводить в госбюджет НДФЛ за неоформленного сотрудника, что причинит ущерб государству. Для сотрудника это будет означать отсутствие:

  • взносов в Пенсионный фонд, что навредит будущей пенсии;
  • поступлений в Фонд социального страхования — навредит оплатам больничных, пособий по безработице;
  • отчислений на медицинское страхование — можно потерять бесплатную медпомощь.

По указанным обстоятельствам ИП-нарушителя ждет административная или уголовная ответственность.

Ее вид зависит от срока, в течение которого трудящийся не оформлялся, и за него, соответственно, не поступали обязательные платежи. Это позволит рассчитать величину причиненного ущерба.

Если этот период составляет, скажем, несколько месяцев, стоит ждать административных последствий. А если он составляет несколько лет — накажут уже уголовно.

Административная ответственность (ст. 5.27 КоАП РФ)

Административный штраф ИП за неоформленного работника 2020 года по ч. 1 статьи 5.27 КоАП варьируется в пределах 1000–5000 рублей (вместо штрафа возможно предупреждение). При рецидиве штраф вырастет до 10 000–20 000.

Если ИП уклоняется от оформления или ненадлежащим образом оформил трудовой договор либо заключил гражданско-правовой договор, который фактически регулирует трудовые отношения между работником и работодателем, его может ждать штраф по ч. 4 указанной статьи в размере 5000–10 000 руб., при повторном нарушении штраф увеличится до 30 000–40 000 руб.

Уголовная ответственность (ст. 198 УК РФ)

Уголовный штраф за неоформленного работника ИП по ч. 1 ст. 198 УК РФ составляет 100 000–300 000 руб. или доход за один-два года.

Наказание может быть и иным:

  • принудительные работы продолжительностью до года;
  • арест до полугода;
  • лишение свободы до года.

Если преступление по данной статье совершено в особо крупном размере, за него накажут штрафом в 200 000–500 000 руб. или доходом за полтора–три года. Другие наказания:

  • принудительные работы до трех лет;
  • лишение свободы на тот же срок.

Крупный размер ущерба в данном случае — это сумма обязательных платежей, составляющая в пределах трех финансовых лет подряд более 900 000 руб.

, если доля неуплаченных обязательных платежей больше 10 % подлежащих уплате сумм совокупно либо превышает 2 700 000 руб. Особо крупный размер — это сумма, аналогичная вышеуказанной, величиной более 4 500 000 руб.

, при условии, что доля неуплаченных обязательных платежей превышает 20 % подлежащих уплате сумм совокупно либо превышает 13 500 000 руб.

Преступивший закон по данной статье впервые будет освобожден от уголовной ответственности, если полностью погасит суммы недоимки, соответствующих пеней и штрафа в размере, определяемом по НК РФ.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.